证券代码：603348 证券简称：文灿股份 公告编号：2024-073
转债代码：113537 转债简称：文灿转债
文灿集团股份有限公司
对于实施“文灿转债”赎回暨摘牌的第二次教唆性
公告
本公司董事会及整体董事保证本公告内容不存在职何造作记录、误导性弘扬
大致迂回遗漏，并对其内容的真正性、准确性和完好性承担法律株连。
伏击内容教唆：
? 赎回登记日：2024 年 12 月 17 日
? 赎回价钱：101.83 元/张
? 赎回款披发日：2024 年 12 月 18 日
? 临了往来日：2024 年 12 月 12 日
牺牲 2024 年 12 月 5 日收市后，距离 12 月 12 日（“文灿转债”临了往来日）
仅剩 5 个往来日，12 月 12 日为“文灿转债”临了一个往来日。
? 临了转股日：2024 年 12 月 17 日
牺牲 2024 年 12 月 5 日收市后，距离 12 月 17 日（“文灿转债”临了转股日）
仅剩 8 个往来日，12 月 17 日为“文灿转债”临了一个转股日。
? 本次提前赎回完成后，文灿转债将自 2024 年 12 月 18 日起在上海证券往来所
摘牌。
? 投资者所合手可转债除在规则时限内通过二级市集链接往来或按照 19.50 元/股
的转股价钱进行转股外，仅能遴选以 100 元/张的票面价钱加当期应计利息（即
? 特提醒“文灿转债”合手有东说念主良好在限期内转股或卖出。
? 敬请宏大投资者详实了解可转债关联规则，良好投资风险。
文灿集团股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 11 月 5 日至 2024
年 11 月 25 日相连 15 个往来日收盘价钱不低于“文灿转债”当期转股价钱 19.50
元/股的 130%（即 25.35 元/股）。字据公司《公拓荒行可诊疗公司债券召募证实书》
（以下简称“《召募证实书》”）的商定，已触发“文灿转债”的赎回条目。公
司于 2024 年 11 月 25 日召开第四届董事会第十次会议审议通过了《对于提前赎回
“文灿转债”的议案》,愉快公司诓骗“文灿转债”提前赎回职权，按照债券面值
加当期应计利息的价钱对赎回登记日（即 2024 年 12 月 17 日）登记在册的“文灿
转债”一起赎回。
现依据《上市公司证券刊行注册科罚主意》《可诊疗公司债券科罚主意》《上
海证券往来所上市公司自律监管指令第 12 号——可诊疗公司债券》和公司《召募
证实书》的研讨条目，就赎回研讨事项向整体“文灿转债”合手有东说念主公告如下：
一、赎回条目
字据公司《召募证实书》关联条目规则，
“文灿转债”的有条件赎回条目如下：
转股期内，当下述两种情形的自便一种出当前，公司董事会有权决定按照债
券面值加当期应计利息的价钱赎回一起或部分未转股的可诊疗公司债券：
A：在本次刊行的可诊疗公司债券转股期内，如若公司 A 股股票相连三十个交
易日中至少有十五个往来日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；
B：当本次刊行的可诊疗公司债券未转股余额不及 3,000 万元时。
当期应计利息的预计公式为：
IA=B×i×t÷365
其中：IA 为当期应计利息；B 为本次刊行的可诊疗公司债券合手有东说念主合手有的可
诊疗公司债券票面总金额；i 为可诊疗公司债券过去票面利率；t 为计息天数，即
从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日期天数（算头不算尾）。
若在前述 30 个往来日内发生过转股价钱调整的情形，则在调整前的往来日按
调整前的转股价钱和收盘价钱预计，调整后的往来日按调整后的转股价钱和收盘
价钱预计。
二、本次“文灿转债”赎回的研讨事项
（一）赎回条件的树立情况
公司股票自 2024 年 11 月 5 日至 2024 年 11 月 25 日相连 15 个往来日收盘价
格不低于“文灿转债”当期转股价钱 19.50 元/股的 130%（即 25.35 元/股）。字据
公司《召募证实书》的商定，已触发“文灿转债”的赎回条目。
（二）赎回登记日
本次赎回对象为 2024 年 12 月 17 日收市后在中国证券登记结算有限株连公司
上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记在册的“文灿转债”的一起合手有
东说念主。
（三）赎回价钱
字据公司《召募证实书》中对于提前赎回的商定，赎回价钱为 101.83 元/张。
其中，当期应计利息的预计公式为：IA=B×i×t÷365
IA 为当期应计利息；
B 为本次刊行的可诊疗公司债券合手有东说念主合手有的可诊疗公司债券票面总金额；
i 为可诊疗公司债券过去票面利率，即 3.50%；
t 为计息天数，即从上一个付息日（2024 年 6 月 10 日）起至本计息年度赎回
日（2024 年 12 月 18 日）止的实际日期天数（算头不算尾），共 191 天。
当期应计利息：IA=B×i×t÷365=100×3.50%×191÷365=1.83 元/张。
赎回价钱=可转债面值+当期应计利息=100+1.83=101.83 元/张。
（四）对于债券利息所得税的证实
定，
“文灿转债”的个东说念主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东说念主利息收入所得
税，纳税税率为利息额的 20%，即每张可转债赎回金额为东说念主民币 101.83 元（税前），
实际披发赎回金额为东说念主民币 101.46 元（税后）。可转债利息个东说念主所得税将由各兑
付机构认真代扣代缴并径直向各兑付机构场所地的税务部门缴付。如各付息网点
未履行上述债券利息个东说念主所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律株连由各付息
网点自行承担。
定，对于合手有“文灿转债”的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，即每张可
转债实际披发赎回金额为东说念主民币 101.83 元（含税）。
务总局发布的《对于接续境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税战术的
公告》
（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）规则，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025
年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券市集获取的债券利息收入暂免征收企
业所得税和升值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内确立
的机构、场合获取的与该机构、场合有实际研讨的债券利息。因此，对非住户企
业（包括 QFII，RQFII）可转债合手有者获取的本期债券本次利息免征收企业所得税，
即每张可转债实际披发赎回金额为 101.83 元（含税）。
（五）赎回方法
公司将在赎回期收场前按规则裸露“文灿转债”赎回教唆性公告，告知“文
灿转债”合手有东说念主研讨本次赎回的各项事项。
当公司决定践诺一起赎回时，在赎回登记日次一往来日（2024 年 12 月 18 日）
起系数在中登上海分公司登记在册的“文灿转债”将一起被冻结。
公司在本次赎回收场后，在中国证监会指定媒体上公告本次赎回恶果和本次
赎回对本公司的影响。
（六）赎回款披发日：2024 年 12 月 18 日
公司将委派中登上海分公司通过其资金清理系统向赎回日登记在册并在上海
证券往来所各会员单元办理了指定往来的合手有东说念主派发赎回款，同期减记合手有东说念主相
应的“文灿转债”数额。已办理全面指定往来的投资者可于披发日在其指定的证
券贸易部领取赎回款，未办理指定往来的投资者赎回款暂由中登上海分公司撑合手，
待办理指定往来后再进行派发。
（七）往来和转股
牺牲 2024 年 12 月 5 日收市后，距离 12 月 12 日（“文灿转债”临了往来日）
仅剩 5 个往来日，12 月 12 日为“文灿转债”临了一个往来日；距离 12 月 17 日（“文
灿转债”临了转股日）仅剩 8 个往来日，12 月 17 日为“文灿转债”临了一个转股
日。
（八）摘牌
自 2024 年 12 月 18 日起，本公司的“文灿转债”将在上海证券往来所摘牌。
三、本次可转债赎回的风险教唆
（一）牺牲 2024 年 12 月 5 日收市后，距离 12 月 12 日（“文灿转债”临了交
易日，含当日）仅剩 5 个往来日，12 月 12 日为“文灿转债”临了一个往来日。距
离 12 月 17 日（“文灿转债”临了转股日，含当日）仅剩 8 个往来日，12 月 17 日
为“文灿转债”临了一个转股日。特提醒“文灿转债”合手有东说念主良好在限期内转股
或卖出。
（二）投资者合手有的“文灿转债”存在被质押或被冻结的，提出在住手往来
日前打消质押或冻结，以免出现因无法转股而被强制赎回的情形。
（三）赎回登记日收市后，未实施转股的“文灿转债”将一起冻结，住手交
易和转股，将按照 101.83 元/张的价钱被强制赎回。本次赎回完成后，“文灿转
债”将在上海证券往来所摘牌。
（四）因当今“文灿转债”二级市集价钱（12 月 5 日收盘价为 145.926 元/
张）与赎回价钱（101.83 元/张）各异较大，投资者如未实时转股或卖出，可能面
临较大投资失掉。
特提醒“文灿转债”合手有东说念主良好在限期内转股或卖出。
敬请宏大投资者详实了解可转债关联规则，良好投资风险。
四、研讨花式
研讨部门：证券部
研讨电话：0757-85121488
特此公告。
文灿集团股份有限公司董事会
